Татарстан Республикасы Финанс министрлыгы
Боерык
17.11.2010 ел 		Казан ш. 		№ 21-53-80

Татарстан Республикасы бюджет һәм автоном учреждениеләренең лицевой счетларын ачу һәм алып бару тәртибе турында

Лицевой счетлар системасы аша Татарстан Республикасы бюджет һәм автоном учреждениеләре средстволары белән операцияләрнең казначылык учетын оештыру максатыннан чыгып, боерык бирәм: 

1. Татарстан Республикасы бюджет һәм автоном учреждениеләренең лицевой счетларын ачу һәм алып бару тәртибен (кушымта итеп бирелә) расларга.
2. Бу Боерык 2011 елның  1 гыйнварыннан үз көченә керә.
3. Татарстан Республикасы Финанс министрлыгының Казначылык департаментына бу Боерыкны Татарстан Республикасы Юстиция министрлыгында теркәүгә алырга.
4. Бу Боерыкның үтәлешен контрольдә тотуны министрның беренче урынбасары – Татарстан Республикасы Финанс министрлыгының Казначылык департаменты директоры М.Д.Фәйзрахмановка йөкләргә.

Министр 				Р.Р.Гайзатуллин

Татарстан Республикасы Финанс министрлыгының  17.11.2010 ел, № 21-53-80 боерыгы белән расланды
 
Татарстан Республикасы бюджет һәм автоном учреждениеләренең лицевой счетларын ачу һәм алып бару тәртибе 

1. Гомуми нигезләмәләр
1.1. Бу Тәртип “Дәүләт (муниципаль) учреждениеләренең хокукый хәлен камилләштерүгә бәйле рәвештә Россия Федерациясенең аерым законнар актларына үзгәрешләр кертү турында” 08.05.2010 ел, № 83-ФЗ Федераль Законның 30 статьясындагы 1 бүлеге,  “Автоном учреждениеләр турында” 03.11.2006 ел, № 174-ФЗ Федераль законның  2 статьясындагы 3.3. бүлеге нигезендә эшләнде, һәм ул  Татарстан Республикасы бюджет һәм автоном учреждениеләренең лицевой счетларын ачу һәм алып бару тәртибен билгели.
1.2. Тәртиптә түбәндәге терминнар һәм төшенчәләр кулланыла.
Казначылык органнары –  Татарстан Республикасы Финанс министрлыгының Казначылык департаменты (алга таба – Казначылык департаменты) яки  аның территориаль бүлекләре (Россия Федерациясе һәм Татарстан Республикасы законнары нигезендә Татарстан Республикасы бюджет һәм автоном учреждениеләренең средстволары белән операцияләр алып баруга контрольлек вазыйфаларын хәл итүче).
Лицевой счет – Казначылык органының Татарстан Республикасы бюджет һәм автоном учреждениеләре средстволары буенча керемнәр суммалары, касса чыгымнары суммалары учетында,  касса чыгымнары суммаларын торгызу учетында чагылдыру өчен билгеләнгән аналитик учет регистры.
Клиент – билгеләнгән тәртиптә казначылык органында үзенә тиешле лицевой счет ачылган бюджет (автоном) учреждениесе.
Лицевой счетның учет номеры – клиентка лицевой счет ачканда казначылык органы тарафыннан бирелә торган тәртип номеры.
Гамәлгә куючы –  бюджет, автоном учреждениегә карата гамәлгә куючы вазыйфасын һәм вәкаләтләрен хәл кылучы Татарстан Республикасы дәүләт хакимияте органы.
Раслау үзәге –  “Электрон санлы имза турында” 10 гыйнвар,  2002 ел, № 1-ФЗ Федераль закон нигезендә күздә тотылган вазыйфаларны үтәүче юридик зат.
2. Лицевой счетлар
2.1. Казначылык департаменты бюджет һәм автоном учреждениеләр средстволарын учетка алу өчен  “Дәүләт милкендәге (федераль милектән тыш) оешмалар счетлары. Коммерциясез оешмалар” 40603 баланс счетында (алга таба – 40603 счеты) лицевой счетлар ача.  Бюджет учреждениеләре өчен 40603 счеты Татарстан Республикасы Милли банкында, автоном учреждениеләр өчен – кредит оешмаларында ачыла.
2.2. Казначылык департаментында һәм аның территориаль бүлекләрендә лицевой счетларның түбәндәге  төрләре ачыла һәм алып барыла:
2.2.1. Бюджет учреждениеләре өчен:
бюджет учреждениеләренә дәүләт заданиесен үтәүне, дәүләт хезмәтләре күрсәтүне, эшләр башкаруны финанслар белән тәэмин итүгә бәйле максаттан чыгып субсидияләр рәвешендә бирелә торган средстволар белән операцияләрне учетка алу өчен  билгеләнгән лицевой счет (алга таба – бюджет учреждениесенең дәүләт заданиесе буенча лицевой счеты);
билгеләнгән дәүләт заданиесеннән тыш алынган средстволар белән, шулай ук  федераль законнарда билгеләнгән очракларда, дәүләт заданиесе чикләрендә, бюджет учреждениесенең гамәлгә кую документларында күздә тотылган эшчәнлегенең төп төрләренә керүче эшләр башкару (хезмәтләр күрсәтү)  өчен күздә тотылган средстволар белән, бюджет учреждениеләренең гамәлгә кую документларында күздә тотылган төп эшчәнлеге төрләре булып тормаучы эшчәнлекнең башка төрләрен  хәл итүдән алынган средстволар белән операцияләрне учетка алу өчен билгеләнгән лицевой счет (алга таба – бюджет учреждениенең бюджеттан тыш чыганаклар буенча лицевой счеты);
бюджет учреќдениеләренә Россия Федерациясе бюджет системасы бюджетларыннан башка максатларга субсидияләр рәвешендә бирелгән средстволар белән, шулай ук бюджет  инвестицияләре белән операцияләрне учетка алу өчен билгеләнгән лицевой счет (алга таба – бюджет учреждениесенең аерым лицевой счеты);
2.2.2. Автоном учреждениеләр өчен:
автоном учреждениеләргә дәүләт заданиесен үтәүне, дәүләт хезмәтләре күрсәтүне, эшләр башкаруны финанслар белән тәэмин итүгә бәйле максаттан чыгып субсидияләр рәвешендә бирелә торган средстволар белән операцияләрне учетка алу өчен  билгеләнгән лицевой счет (алга таба – автоном учреждениенең дәүләт заданиесе буенча лицевой счеты);
билгеләнгән дәүләт заданиесеннән тыш алынган средстволар белән, шулай ук  федераль законнарда билгеләнгән очракларда, дәүләт заданиесе чикләрендә, автоном учреждениенең гамәлгә кую документларында күздә тотылган эшчәнлегенең төп төрләренә керүче эшләр башкару (хезмәтләр күрсәтү)  өчен күздә тотылган средстволар белән, автоном учреждениеләрнең гамәлгә кую документларында күздә тотылган төп эшчәнлеге төрләре булып тормаучы эшчәнлекнең башка төрләрен  хәл итүдән алынган средстволар белән операцияләрне учетка алу өчен билгеләнгән лицевой счет (алга таба – автоном учреждениенең бюджеттан тыш чыганаклар буенча лицевой счеты);
автоном учреќдениеләргә Россия Федерациясе бюджет системасы бюджетларыннан башка максатларга субсидияләр рәвешендә бирелгән средстволар белән, шулай ук бюджет  инвестицияләре белән операцияләрне учетка алу өчен билгеләнгән лицевой счет (алга таба – автоном учреждениенең аерым лицевой счеты);
2.3. Бюджет һәм автоном учредениеләренең лицевой счетларындагы операцияләрне учетка алу Россия Федерациясе бюджет классификациясе күрсәткечләре буенча финанс елы башыннан үсеп баручы йомгак нигезендә хәл ителә.

3. Лицевой счетларның нумерациясе
3.1. Казначылык органы клиентларга лицевой счетлар ачканда аларга уникаль счет номеры бирә. Лицевой счет номеры аның конкрет клиентныкы булуын тәгаен билгеләргә һәм әлеге счетта исәпкә алына торган операцияләр характерына туры килергә тиеш.
3.2. Казначылык органында ачыла торган лицевой счетларның нумерациясе учетка алынырга тиешле операцияләр характерыннан чыгып хәл ителә. Лицевой счет номерының структурасы егерме разрядтан тора.
Разрядлар номеры	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	–	13	14	15	16	17	18	19	20	

биредә:
1 разряд –  лицевой счетның төре билгесе (“Л”– лицевой);
2 разряд – лицевой счетның  типы билгесе  (“Б” – бюджет; “А” – автоном);
3 разряд – лицевой счетның типы билгесе (“Г” – дәүләт заданиесе (госзадание); “В” – бюджеттан тыш (внебюджетный); “О” – аерым (отдельный);
4 һәм 5 разрядлар –  казначылык органының тәртип номерын тәңгәлләштерүче мәќбүри символлар ќыелмасы;
6-8 разрядлар – гамәлгә куючыга – Татарстан Республикасы дәүләт хакимияте органына (алга таба – Гамәлгә куючы) бирелгән Татарстан Республикасы бюджет чыгымнарының ведомство классификациясе коды;
9-11 разрядлар –  клиентка гамәлгә куючысы буенча лицевой счетын теркәгәндә бирелгән лицевой счетының учет (тәртип) номеры;
13-20 разрядлар – клиентның, счет хуќасының кыскача атамасы (аббревиатура).
3.3.  Лицевой счетларга учет номерларын бирү тәртибе Казначылык департаменты тарафыннан билгеләнә. Һәр клиентка  тиешле төрдәге фәкать бер лицевой счет кына ачылырга мөмкин.
3.4. Бу Тәртиптә күздә тотылган   нигезләр буенча лицевой счетларны яңадан рәсмиләштерү яки ябу очрагында элегрәк бирелгән лицевой счетлар номерлары казначылык органында яңа теркәүгә алынган башка клиентларга бирелә алмый.

4. Лицевой счетлар ачу
4.1. Татарстан  Республикасы Бюджет учреждениеләренең ќыелма реестрына,  Татарстан Республикасы Автоном учреждениеләренең ќыелма реестрына (алга таба – Бюджет (автоном) учреждениеләре реестры) бюджетны үтәү бүлеге тарафыннан кертелгән клиентларга лицевой счетлар, клиентның лицевой счетны ачу турында гаризасы нигезендә, Казначылык департаменты тарафыннан Казначылык департаменты директорының  һәм түләү операцияләре ќыелма бүлеге начальнигының (территориаль органнарда – тиешле бүлек ќитәкчесе һәм начальнигы) рөхсәт язуы белән ачыла.
4.2. Клиент бюджет һәм автоном учреждениеләрнең лицевой счетларын ачу өчен Казначылык департаментына билгеләнгән формада түбәндәге документларны тапшыра:
а) лицевой счет ачуга билгеләнгән формада гариза (бу Тәртипкә №1 кушымта);
б) гамәлгә куючы раслаган яки нотариуста расланган гамәлгә кую документы күчермәсе;
в) югарыгы оешма ќитәкчесе (урынбасары) имзасы белән  расланган яки  нотариуста расланган  имзалар һәм мөһер үрнәкләре карточкасы (бу Тәртипкә №2 кушымта);
г) электрон документлар әйләнеше турында килешү (бу Тәртипкә № 3 кушымта), Раслау үзәгендә алынган вәкаләтле затларның электрон санлы имзасының ачык ачкычы сертификатының теркәүгә алу карточкалары (бу Тәртипкә № 4 кушымта) (клиент электрон документлар алышу процессында катнашкан очракта);
д) учетка кую турында салым органы таныклыгы күчермәсе, нотариуста расланган яки гамәлгә куючысы раслаган;
ж) Федераль дәүләт статистика хезмәтенең Татарстан Республикасы территориаль органыннан  алынган кодлар бирү турында белешмә күчермәсе;
з) Юридик затларның бердәм дәүләт реестрыннан өземтә.
Казначылык органы лицевой счет ачу турында извещение (бу Тәртипкә № 5 кушымта) рәсмиләштерә һәм  аны билгеләнгән тәртиптә тиешле клиентка бирә.
4.3. Лицевой счет ачу турында  клиент гаризасын имза салуга тапшырганчы,  түләү операцияләренең ќыелма бүлеге, бюджетны үтәү бүлеге һәм финанслау бүлекләре белән берлектә, клиент казначылык органына мөрәќәгать иткәннән соң биш эш көне эчендә тиешле лицевой счет ачу өчен  клиент тапшырган кирәкле документларның бу Тәртип таләпләренә туры килүен тикшерә.
Түләү операцияләренең ќыелма бүлеге бу Тәртипнең  4.3 пункты нигезендә имза салынган гариза нигезендә лицевой счетны ача һәм  мәгълүматны “АЦК-Финансы” (Special) бюджет процессы белән идарә итүнең автоматлаштырылган системасына (алга таба – АСУ БП РТ) кертә яки, кире кайтару сәбәпләрен язмача нигезләп, клиентка документларын кире кайтарып бирә.
Тапшырылган документлар юридик делода саклана. Юридик дело әлеге клиентка ачылган барлык лицевой счетлар буенча бердәм булып тора һәм Казначылык департаментының түләү операцияләре ќыелма бүлегендә (клиентның урнашу урыны буена территориаль бүлекнең тиешле бүлекчәсендә) саклана. 
4.4. Казначылык органы лицевой счет ачканнан соң биш көн эчендә бу хакта средстволар алучының теркәлү урыны буенча Федераль салым хезмәте территориаль органына (алга таба – салым органы) хәбәр итә. Клиентның лицевой счетын ачу турында хәбәр клиентның  юридик делосында саклана.
4.5. Лицевой счетлар электрон рәвештә алып барыла торган Лицевой счетларны теркәү кенәгәсендә теркәүгә алына, Кенәгәгә түбәндәге реквизитлар кертелә:
– лицевой счетны ачу датасы;
– клиент атамасы;
– лицевой счет номеры;
– лицевой счетны ябу датасы;
– искәрмәләр;
– казначылык органы номеры.
4.6. Лицевой счетларны теркәү кенәгәсе финанс елы азагында ачыла,  битләренә номер  сугыла, тегеп куела һәм түләү операцияләре ќыелма бүлеге начальнигы имзасы һәм мөһере белән раслана. Лицевой счетларны теркәү кенәгәсе түләү операцияләренең ќыелма бүлеге начальнигында  янмый торган шкафта саклана.

5. Имзалар үрнәкләре һәм мөһер үрнәге белән карточка
5.1. Клиент лицевой счет ачканда казначылык органына учреждение ќитәкчесе һәм баш бухгалтеры имзалары үрнәкләре белән гамәлгә куючысы  раслаган яки нотариуста мөһер белән расланган карточка (алга таба – карточка) тапшыра.
Беренче имза хокукы үзенә лицевой счет ачыла торган учреждение ќитәкчесенә, шулай ук әлеге ќитәкче вәкаләт биргән башка вазыйфаи затларга бирелә. Икенче имза хокукы учреждениенең баш бухгалтерына һәм шуңа вәкаләтле затларга бирелә.
5.2. Клиент ќитәкчесе карары белән баш бухгалтер бурычлары башка атамалы вазыйфаи затларга (бүлек начальнигы, идарә начальнигы һ.б.) йөкләнгән очракта бу затларга икенче имза хокукы ягыннан бу Тәртипнең 5.1. пункты кагыла. Бу очракта казначылык органына әлеге затларның икенче имза хокукына ия булуларын раслаучы документ тапшырыла.
Казначылык органы имзалар үрнәкләре белән карточкалар кабул иткәндә вазыйфага билгеләнү турында боерыкларны, ышанычнамәләрне һәм имзалары карточкага кертелгән затларның вәкаләтләрен раслаучы башка документларны таләп итәргә мөмкин.
Клиент ќитәкчесе штатта учетка алу хезмәткәрләрләре булмаган очракта икенче имза хокукын үзенә бухгалтерия учетын алып бару һәм хисап төзү эшләре йөкләнгән башка вазыйфаи затка тапшыра яки расчет-акча документларына шәхсән үзе генә имза сала. Бу очракта югарыгы оешмадан штатта икенче имза хокукы бирердәй хезмәткәрләрнең юклыгы турында белешмә тапшырыла. 
5.3. Казначылык органының вәкаләтле заты карточка нөсхәсендә ачылган лицевой счет (счетлар) номерын күрсәтә. Карточка үрнәге күчермәсе клиентка хезмәт күрсәтелә торган финанслау бүлегендә була.
5.4. Бер генә имза алыштырылган яки берәр имза өстәлгән очракта беренче һәм икенче имза хокукына ия булучы барлык затларның имзалары үрнәкләре белән яңа карточка тапшырыла. Клиент, ќитәкчесе яки баш бухгалтеры (баш бухгалтер вазыйфаларын башкаручы вазыйфаи зат) алышынганда, имзалар үрнәкләре белән карточкалардан тыш, яңа билгеләнгән вазыйфаи затларның беренче яки икенче имза хокукларын раслаучы документлар тапшыра. 
5.5. Затка вакытлыча беренче яки икенче имза хокукы бирелгәндә, шулай ук клиент ќитәкчесе һәм баш бухгалтеры вәкаләт биргән затларның берсе вакытлыча алышынганда, яңа карточка тутырылмый, ә бәлки вакытлыча вәкаләтле затның имзасы үрнәге белән карточка, гамәлдә булу срогын күрсәтеп, өстәмә тапшырыла. Вакытлыча карточкага клиент ќитәкчесе һәм баш бухгалтер имза сала, мөһер сугыла һәм ул өстәмә раслауны таләп итми.
Алдан тапшырылган барлык карточкалар әлеге лицевой счетны рәсмиләштерү буенча юридик делода саклана.

6. Лицевой счетларны яңадан рәсмиләштерү һәм ябу тәртибе
6.1. Клиентның лицевой счет номеры үзгәргәндә, казначылык органы ќитәкчесе вәкаләт биргән хезмәткәр казначылык органы ќитәкчесенең рөхсәт имзасы нигезендә клиентның лицевой счетын яңадан рәсмиләштерүгә гаризада (бу Тәртипкә № 6 кушымта) карточканың һәр нөсхәсендә клиентның яңа лицевой счет номерын күрсәтә һәм мәгълүматларны Татарстан Республикасы бюджет процессы белән автоматлаштырылган идарә итү системасына кертә. 
Лицевой счетны яңадан рәсмиләштерүгә гариза клиентның юридик делосында саклана. Гариза казначылык органында әлеге клиентка ачылган барлык лицевой счетлар буенча тутырылырга мөмкин.
6.2. Гамәлгә куючы Бюджет (автоном) учреждениеләре реестрына билгеләнгән тәртиптә үзгәртеп оештырылулары  һәм буйсынулары яки оештыру-хокукый статуслары үзгәрүгә бәйле булмаган рәвештә клиентлар атамаларын үзгәртү белән бәйле өстәмәләр керткәндә, бюджетны үтәү бүлеге әлеге үзгәрешләр турында мәгълүмат алган көннән соң килүче эш көненнән дә соңга калмыйча тиешле клиентка бу хакта язмача ќиткерә һәм түләү операцияләре ќыелма бүлегенә мәгълүмат ќиткерә.
Клиент югарыда күрсәтеп үтелгән мәгълүмат алынганнан соң биш көн эчендә түләү операцияләренең ќыелма бүлегенә атама үзгәрү турында гамәлгә кую документына (гамәлгә куючы раслаган), шулай ук лицевой счетны яңадан рәсмиләштерүгә гариза (бу Тәртипкә № 6 кушымта) һәм карточка (бу Тәртипкә № 2 кушымта) тапшыра.
6.3. Клиент бетерелгәндә, клиент казначылык органына бетерү турында карар кабул иткән орган яки гамәлгә куючы раслаган бетерү турында һәм  документ комиссиясен билгеләү турында документ күчермәсен (анда бетерү комиссиясенең эш срогын күрсәтеп) һәм бетерү комиссиясе имзалары үрнәкләре карточкасын тапшыра.
6.4. Клиент башка казначылык органына хезмәт күрсәтүгә күчерелгәндә, лицевой счетны ачу буенча барлык документлар клиентка элекке хезмәт күрсәтү урыны буенча казначылык органында кала.
Казначылык органнары клиентка элеккеге һәм яңа хезмәт күрсәтү урыннары буенча билгеләнгән тәртиптә лицевой счетны ябу һәм ачу процедурасын хәл итә. Клиентка башка казначылык органына күчүгә нигез булып торучы документны  кабул итүче казначылык органында клиентның юридик делосында, ә аның күчермәсе – клиентка элеккеге хезмәт күрсәтү урыны буенча казначылык органында калучы клиентның юридик делосында саклана.
6.5. Казначылык органы лицевой счетларны яба:
а) клиент тарафыннан үзгәртеп оештырылуына, гамәлгә куючысына буйсынуының үзгәрүенә, бетерү комиссиясе эшенең төгәлләнүенә, клиентның башка казначылык органына хезмәт күрсәтүгә күчүенә бәйле рәвештә тапшырылган гаризасы буенча;
б) клиентны Бюджет (автоном) учреждениеләреннән чыгаруга бәйле рәвештә, шулай ук норматив-хокукый актларда күздә тотылган башка очракларда.
6.6. Клиент, үзгәртеп оештырылганда (кушылу, аерылу, бүленеп чыгу, үзгәртеп оештырылу), казначылык органына лицевой счетларны ябу өчен гамәлгә куючысы яки гамәлгә кую документлары белән вәкаләтле башка орган кабул иткән үзгәртеп оештырылу (кушылу формасыннан тыш) турында карар күчермәсен тапшыра.
6.7. Клиент, үзенә башка юридик затның кушылуы формасында үзгәртеп оештырылганда, казначылык органына, клиентның үзгәртеп оештырылуы турында гамәлгә куючыларының яки гамәлгә кую документлары белән вәкаләтле органның карары күчермәсеннән тыш, кушылган юридик затның эшчәнлеген туктату турында юридик затларның бердәм дәүләт реестрына тиешле язу кертү хакында билгеләнгән тәртиптә расланган документ күчермәсен тапшырырга тиеш.
6.8. Казначылык органына, вәкаләтле дәүләт органнары ризалыгы белән клиентның кушылу яки үзгәртеп кору формасында үзгәртеп оештырылуы очракларында, вәкаләтле дәүләт органнарының мондый үзгәртеп оештырылуга ризалыгы турында документ күчермәсе тапшырылырга тиеш.  Клиентның составыннан бер яки берничә юридик затны вәкаләтле дәүләт органнары карары яки суд карары нигезендә аеру яки бүлеп чыгару формасында үзгәртеп оештырылуы очрагында казначылык органына югарыда күрсәтеп үтелгән органнарның мондый үзгәртеп оештырылуга документы күчермәсе тапшырылырга тиеш.
6.9. Бетерү комиссиясе эшен төгәлләгәннән соң бетерү комиссиясе лицевой счетны ябуга гариза рәсмиләштерелә. Казначылык органына гариза белән бер үк вакытта юридик затны бетерү турында юридик затларның бердәм дәүләт реестрында билгеләнгән тәртиптә расланган өземтә күчермәсе тапшырыла.
6.10. Казначылык органы лицевой счет ябылган көннән соң килүче эш көненнән соңга калмыйча извещение (бу Тәртипкә № 8 кушымта) ќибәрү юлы белән бу хакта клиентка хәбәр итә.
Лицевой счетларны яңадан рәсмиләштерү һәм ябу өчен кирәкле документлар билгеләнгән тәртиптә клиентның юридик делосында саклана.
Казначылык органы клиентның номеры үзгәрүгә бәйле рәвештә  клиентның лицевой счетын ябудан яки яңадан рәсмиләштерүдән соң ќиде көн эчендә бу хакта теркәлү урыны буенча салым органына хәбәр итә. 

7. Клиентларның лицевой счетларында операцияләр учеты
7.1. Клиентның лицевой счетында средстволар керү һәм чыгу операцияләре чагылдырыла. 
7.2. Клиент үзенең лицевой счеты буенча хезмәт күрсәтүче  казначылык органына чыгымнарга түләүгә заявка (бу Тәртипкә № 9 кушымта) яки заявкалар реестры (бу Тәртипкә № 10 кушымта) тапшыра.
7.3. Казначылык органы, заявкага кирәкле контрольлек процедурасы (ул бюджет инвестицияләрен, башка субсидияләрне, бюджет һәм автоном учреќдениеләр средстволары хисабына касса  түләүләрен санкцияләү тәртипләре нигезләмәләреннән чыгып хәл ителә) үткәрелгәннән соң, контрагент (товар ќибәрүче (эшләр башкаручы, подрядчы) файдасына клиентның лицевой счетыннан средстволарны гамәлдән алуны хәл итә. Билгеләнгән таләпләрне үтәмәү очрагында заявка үтәүгә кабул итеп алынмый (баш тарту сәбәпләрен күрсәтеп).
7.4. Клиент заявкасы казначылык органына түләү поручениесе яки казначылык органының эчке документы нигезендә (бер расчет счеты кысаларында бер лицевой счеттан икенчесенә средстволар күчерү очрагында, алга таба – эчке документ) заявкада күрсәтелгән түләү  алучының (товар ќибәрүче) (эшләр башкаручы) банк счетына хәл ителә.
7.5. Казначылык органы контрагентка (товар ќибәрүче (эшләр башкаручы, подрядчы) күчерелгән средстволар суммаларын чагылдыруны һәм клиентның лицевой счетыннан средстволарны гамәлдән  алуны, операция башкарылган көн белән, бер үк вакытта хәл итә. Казначылык органы операцияләр төгәлләнгәннән соң икенче көннән дә соңга калмыйча клиентның лицевой счетыннан өземтә бирә.

8. Лицевой счетларны алып бару тәртибе
8.1. Бюджет учреждениесенең дәүләт заданиесе буенча лицевой счетында, бюджет учреждениесенең бюджеттан тыш чыганаклар буенча лицевой счетында, бюджет учреждениесенең аерым лицевой счетында Россия Федерациясе бюджет классификациясе күрсәткечләре структурасы буенча түбәндәгеләр чагылдырыла:
– кергән средстволар  суммалары;
– касса чыгымнары суммалары.
Бюджет учреќдениесенең аерым лицевой счетында шулай ук субсидия коды чагылдырыла.
Смета билгеләнешләре буенча планлы күрсәткечләр, клиентның планлы күрсәткечләренә карата финанслау күләмнәре хәрәкәте турында отчетлар формалаштыру мөмкинлеге өчен, клиентның лицевой счетына сылтама белән, АСУ БП ТР аналитик учеты өстәмә регистрларында саклана.
8.2. Автоном учреждениенең дәүләт заданиесе буенча лицевой счетында, автоном учреждениенең бюджеттан тыш чыганаклар буенча лицевой счетында, автоном учреждениенең аерым лицевой счетында Россия Федерациясе бюджет классификация күрсәткечләре структурасы буенча түбәндәгеләр чагылдырыла:
– кергән средстволар суммалары;
– касса чыгымнары суммалары.
Автоном учреќдениенең аерым лицевой счетында шулай ук субсидия коды чагылдырыла.
Планлы күрсәткечләр, башта расланган смета билгеләнешләре, үзгәрешләрдән чыгып смета билгеләнешләре, финанслау, лицевой счетларда  средстволар калдыклары ягыннан операцияләр классификациясе кодлары буенча клиент чыгымнары буенча отчетлар һәм башка отчетлар формалаштыру мөмкинлеге өчен,    лицевой счетка сылтама белән, АСУ БП ТР аналитик учеты өстәмә регистрларында саклана.
8.3. Бюджет һәм автоном учреќдениеләренең лицевой счетлары буенча операция көнендә үткәрелгән операцияләр нигезендә өземтә формалаштырыла.

9. Лицевой счетлардан өземтәләр
9.1 Казначылык органы Татарстан Республикасы Милли банкыннан һәм кредит оешмаларыннан өземтә алганнан соң клиентларга, казначылык органы билгесе белән, бюджет, автоном учреќдениеләрнең лицевой счетларыннан өземтәләр (алга таба – өземтәләр)  һәм һәр язу буенча кирәкле кушымталар бирә. Өземтәләрдә узган операция көнендәге операцияләр чагылдырыла.
Өземтәләр нөсхәләре кирәкле кушымталар белән бергә казначылык органында электрон рәвештә саклана.
9.2. Бюджет учреждениесенең дәүләт заданиесе буенча лицевой счетыннан, бюджет учреќдениесенең бюджеттан тыш чыганаклар буенча лицевой счетыннан, автоном учреждениенең дәүләт заданиесе буенча лицевой счетыннан, автоном учреждениенең бюджеттан тыш чыганаклар буенча лицевой счетыннан өземтәдә чагылдырыла:
– клиент атамасы;
– лицевой счет номеры;
– соңгы өземтә датасы;
– операция көне датасы;
– операция көне башына һәм ахырына калдык;
– кредит буенча суммалар (күчерелгән акча), бюджет, автоном учреќдениеләргә бюджет классификациясенең һәр коды буенча средстволар күчерүгә нигез итеп алынган раслау документы номерын, датасын күрсәтеп;
– дебет буенча суммалар (гамәлдән алынган сумма), бюджет учреждениеләренең, автоном учреждениеләрнең средстволарын бюджет классификациясенең һәр коды буенча гамәлдән алуга нигез итеп алынган раслау документы номерын, датасын күрсәтеп;
– дебет һәм кредит буенча әйләнешләр.
9.3. Бюджет учреждениесенең аерым лицевой счеты, автоном учреждениенең аерым лицевой счеты буенча өземтәдә, 9.2. пунктта күрсәтелгән күрсәткечләрдән тыш, өстәмә рәвешле түбәндәге үзгәрешләр чагылдырыла:
– субсидия коды;
– бюджет, автоном учреждениеләргә  тапшырылган субсидияләр турында мәгълүматлар: файдалануга рөхсәт ителгән средстволар калдыгы, планлаштырыла торган керемнәр, планлаштырыла торган түләүләр турында мәгълүматлар нигезендә лицевой счетта чагылдырылган үзгәреш.
9.4. Өземтәләр һәм аларга кушымталар казначылык органнарында урнаштырылган клиентларның абонент тартмаларына урнаштырыла яки әлеге счет буенча беренче яки икенче имза хокукына ия булучы затларга имза салдырып яки аларның вәкилләренә билгеләнгән тәртиптә рәсмиләштерелгән ышанычнамә буенча тапшырыла.
9.5. Клиент   үзенең лицевой счеты буенча ялгыш үткәрелгән суммалар турында өземтә алганнан соң өч көннән дә соңга калмыйча казначылык органына язмача хәбәр итәргә тиеш. Күрсәтелгән срок эчендә каршы килүләр булмаганда, лицевой счет буенча хәл ителгән операцияләр һәм бу счетлардагы калдыклар расланылган булып санала. Казначылык органы гаебе белән лицевой счетларда ялгыш язуларның булуы ачыкланганда, казначылык органы, клиент белән килештермичә генә, соңыннан аңа бу хакта ќиткереп, агымдагы финанс елы чикләрендә счет буенча  төзәтмәле язулар кертүгә хокуклы.
Казначылык органы казначылык органы счеты буенча әлеге операцияне чагылдыруның дөреслеген  тикшерә һәм ялгыш чагылдырылган операцияләрне юкка чыгару буенча билгеләнгән тәртиптә чаралар күрә.
9.6. Клиент өземтәне яки аңа кушымталарны югалткан очракта дубликатлар клиентка, учет һәм хисап бүлеге начальнигы (территориаль бүлекнең тиешле бүлекчә начальнигы) рөхсәте белән, клиентның язмача гаризасы нигезендә тапшырылырга мөмкин. Клиентлар өземтәләрнең яки аларга кушымталарның кайберләрен алып  ќиткермәү турында хәбәрләрне казначылык органына чираттагы өземтә алынганнан соң өч көн эчендә ќибәрергә тиеш.

10. Расчет-акча документларын рәсмиләштерү
10.1. Казначылык органының кәгазь документлар әйләнеше шартларында акча күчерүләр юлы белән исәп-хисап ясау тәртибе
10.1.1. Түләү поручениеләре белән исәп-хисапларны хәл итү тәртибе Россия Федерациясе законы һәм аның нигезендә расланган Россия Федерациясе Үзәк банкы (Россия банкы), Россия Федерациясе Финанс министрлыгының норматив-документлары һәм бу Тәртип нигезендә ќайга салына. Клиентларның акча күчерү операцияләре буенча исәп-хисаплары түләү поручениеләре нигезендә хәл ителә.
10.1.2. Казначылык органы заявка нигезендә контрольлек процедурасы үткәрелгәннән соң клиентның лицевой счетыннан средстволарны гамәлдән алуны хәл итә. Хәл итүгә кабул итеп алынган заявкалар нигезендә клиентның лицевой счетыннан средстволарны гамәлдән алу турында эчке документлар, түләү поручениеләре формалаштырыла һәм алар Боерыкларга туплап куела (бу Тәртипкә № 11 кушымта).  Формалаштырылган документлар ќитәкче, вәкаләтле затлар имзалары белән рәсмиләштерелә. 
10.1.3. Хәл итүгә формалаштырылган түләү поручениеләре, хәл итү өчен, Татарстан Республикасы Милли банкына (бюджет учреждениеләре буенча) һәм кредит оешмаларына (автоном учреждениеләр буенча) тапшырыла.
10.1.4. Казначылык органы Татарстан Республикасы Милли банкыннан, кредит оешмаларыннан алынган өземтә нигезендә казначылык органының бюджет учетында тиешле язулар белән клиентларның лицевой счетларыннан средстволарның гамәлдән алынуын раслый.
10.2. Казначылык органнарының электрон документлар әйләнеше шартларында акча күчерүләр юлы белән исәп-хисапларны хәл итү тәртибе
10.2.1. Электрон документлар әйләнеше шартларында акча күчерүләр юлы белән исәп-хисапларны хәл итү тәртибе, якларның хокуклары һәм бурычлары бу Тәртип һәм казначылык органы, клиент һәм Раслау үзәге төзи торган килешүләр һәм өстәмә шартнамәләр нигезендә ќайга салына.
10.2.2. Казначылык органының эшләве шартларында лицевой счетлар аша исәп-хисаплар буенча электрон исәп-хисаплар электрон документлар – клиентлар заявкалары нигезендә Татарстан Республикасы бюджет процессы белән автоматлаштырылган идарә итү системасы (АСУ БП РТ) ярдәмендә хәл ителә. Заявкалар бюджет средстволары алучының автоматлаштырылган махсус эш урынында (средстволар алучының АРМ) түләү поручениеләрен рәсмиләштерүгә карата таләпләренә охшаш таләпләр нигезендә тутырыла.
10.2.3. АСУ БП РТда клиентны тәңгәлләштерү өчен электрон документка АРМ БП өчен заявкага клиентның үз кулы белән куелган имзага охшатып, сертификатлаштырылган электрон санлы имза средстволары ярдәмендә имза салына.
10.2.4. Алынган заявкалар автоматлаштырылган системада автомат рәвештә клиентның электрон санлы имзасының, заявкада күрсәтелгән суммаларның туры килү-килмәвенә, бюджет классификациясе күрсәткечләре буенча лицевой счетта средстволарның ќитәрлек булу-булмавына тикшерелә.
10.2.5. Казначылык органы, заявка автоматлаштырылган системада контрольлек процедурасы үткәннән соң һәм раслау документлары тикшерелгәннән соң, клиентның лицевой счетыннан средстволарны гамәлдән алу турында карарны мөстәкыйль кабул итә. Эшкәртелгән һәм хәл итүгә кабул итеп алынган заявкалар нигезендә АСУ БП РТда хәл итү өчен түләү поручениеләре формалаштырыла һәм алар Боерыкларга тупланып, ќитәкче, вәкаләтле затлар имзалары белән рәсмиләштерелә һәм электрон элемтә чаралары аша Татарстан Республикасы Милли банкына яки кредит оешмаларына ќибәрелә.
10.2.6. Казначылык органы Татарстан Республикасы Милли банкыннан яки кредит оешмаларыннан алынган электрон яки кәгазь өземтә нигезендә,  казначылык органының бюджет учетында тиешле язулар белән, клиентларның лицевой счетларыннан средстволарның гамәлдән алынуын раслый.
10.3. Клиентларга “тере” акча средстволарын бирү тәртибе
10.3.1. Казначылык органының клиентларны “тере” акча средстволары белән тәэмин итү тәртибе һәм шартлары Россия Федерациясе законы, аның нигезендә расланган Россия Федерациясе Үзәк банкы (Россия банкы) норматив документлары  һәм бу  Тәртип нигезендә ќайга салына.
10.3.2. Казначылык департаменты директоры үзенең боерыгы белән чекларны тикшерүгә һәм рәсмиләштерүгә, шулай ук чек кенәгәләренең сакланылышына ќаваплы түләү операцияләренең ќыелма бүлегенең вәкаләтле хезмәткәрен (территориаль бүлектә – тиешле бүлекчә ќитәкчесе һәм хезмәткәр) билгели.
Казначылык органы “тере” акчалар алу өчен акча чек кенәгәләре бланкларын (алга таба – чек кенәгәләре) Россия Федерациясе Үзәк банкы тарафыннан күздә тотылган тәртиптә хезмәт күрсәтүче банк учреждениесеннән ала.
Казначылык органының банк учреждениесеннән алган чек кенәгәләре катгый хисап документлары булып тора. Чек кенәгәләре янмый торган тимер шкафта саклана. Бирелгән чек кенәгәләрен теркәүгә алу түләү операцияләренең ќыелма бүлеге (территориаль бүлекнең тиешле бүлекчәсе) вәкаләтле хезмәткәре тарафыннан Акча чек кенәгәләре бланкларының учет журналында (бу Тәртипкә № 12 кушымта) хәл ителә, әлеге журнал электрон рәвештә яки кәгазьдә алып барыла.
10.3.3. Банк учреждениесеннән алынган чек кенәгәләре клиентларга бирелә. Клиент чек кенәгәсен алу өчен казначылык органына гариза (бу Тәртипкә № 13 кушымта) тапшыра. Казначылык органы  чек кенәгәсен, гаризада имза салдырып, клиентның вәкаләтле затына бирә. 
10.3.4. Казначылык органының вәкаләтле хезмәткәре клиентка чек кенәгәсен биргәнче, бу кенәгәдәге барлык чекларның булу-булмавын тикшерә һәм барлык чекларның кире ягында   аның лицевой счет номерын куя (штамп белән куелырга мөмкин).
10.3.5. Клиент “тере” акча алу өчен түләү көне алдыннан казначылык органына билгеләнгән тәртиптә тутырылган чек тапшыра.  Чекның  алгы ягы казначылык органы исеменнән тутырыла. Средстволар алучы хезмәт хакы, премияләр, командировкалар, хуќалык чыгымнары һ.б. буенча исәп-хисапларны  үзенең кассиры  яки кассир вазыйфаларын башкаручы зат аша хәл итәргә тиеш. Кассир бурычларын хәл итүгә вәкаләтләре булмаган аерым хезмәткәрләргә акча алу өчен чеклар бирү тыела.
Клиент ел саен һәм кирәк булуга карап хезмәт хакы түләү өчен “тере” акча средстволары алуга ышанычнамә тапшыра (бу Тәртипкә № 14 кушымта). “Тере” акча средстволары күчерүгә заявка белән бер үк вакытта тиешле салымнар күчерүгә заявка да тапшырыла. Казначылык органы мәќбүри түләүләрне түләүгә заявкалар булмаганда, хезмәт хакы түләү өчен “тере” средстволар алуга акча чекларын рәсмиләштерми. 
10.3.6. Клиент казначылык органына “тере” акчалар алуга чек белән бер үк вакытта, автоматлаштырылган системада эшкәртү   өчен, электрон заявка ќибәрә.
10.3.7. Хәл итүгә кабул итеп алынган чеклар һәм “тере” акчалар бирүгә заявкалар нигезендә түләү поручениеләре формалаштырыла. Боерыклар, боерыкларга чекларның реестрлары казначылык органы ќитәкчесе һәм түләү операцияләренең ќыелма бүлеге начальнигы имзалары һәм мөһер белән рәсмиләштерелә.
10.3.8. Клиентның вәкаләтле заты (үз исеменә чек язылган зат) казначылык органы счетын ачу урыны буенча банк учреждениесеннән чек буенча “тере” акчалар ала.
10.3.9. Казначылык органы лицевой счеттан өземтә нигезендә клиентларның лицевой счетларыннан средстволарны гамәлдән алу операцияләрен чагылдыра.
10.3.10. Контроль марканы югалту яки урлату очрагында, шулай ук урлаулар аркасында китерелгән зыян өчен ќаваплылык клиентка йөкләнә. 
10.3.11. Файдаланылмый калган “тере” акчаларны кире кайтару клиент тарафыннан бу акчаларны тиешле банк учреждениесенә тапшыру юлы белән хәл ителә. Шул ук вакытта “тере” акча кертүгә белдерүдә, банк кагыйдәләре нигезендә билгеләнгән реквизитлардан тыш, “Алучы” кырында, казначылык органы атамасы, аның банк счеты номеры күрсәтелгәннән соң,  “тере” акча керткән средстволар алучы атамасы һәм аның лицевой счет номеры, “Взнос чыганагы” кырында бюджет классификациясе күрсәткечләре һәм билгеләнеше күрсәтелә.
10.3.12. Казначылык органы Кабул итеп алынган һәм бирелгән чекларны теркәү журналында (бу Тәртипкә № 15 кушымта) Казначылык департаментының түләү операциясе ќыелма бүлеге (территориаль бүлегенең тиешле бүлекчәсе) чеклар рәсмиләштерү һәм бирүгә ќаваплы вәкаләтле хезмәткәре тарафыннан хәл ителүче язулар нигезендә чеклардан файдалануга контрольлекне хәл итә. Чекны биргәннән соң 10 көн эчендә банк учреждениесе казначылык органына файдаланылмый калган чекларны кире кайтара.
Файдаланылмый калган чекны фәкать Казначылык департаментының түләү операцияләре ќыелма бүлеге (территориаль бүлегенең тиешле бүлекчәсе) хезмәткәре генә кабул итеп алуга вәкаләтле, ул контроль марка белән бер үк вакытта банк учреждениесеннән алынган файдаланылмый калган һәр чекны, аның алгы һәм арткы якларын сызып ташлау юлы белән,  кичекмәстән юкка чыгарырга тиеш. Шуннан соң Кабул итеп алынган һәм бирелгән чекларны теркәү журналында билге куела.
Түләү операцияләренең ќыелма бүлеге вәкаләтле хезмәткәрләре клиентның лицевой счетына “тере” акча средстволарын кире кайтаруга түләү поручениесен формалаштыра.
Сызылган-бозылган һәм файдаланылмый калган чекларны саклау тәртибен Казначылык департаментының түләү операцияләре ќыелма бүлеге (территориаль бүлекнең тиешле бүлекчәсе) начальнигы билгели. Кабул итеп алынган һәм бирелгән чекларны теркәү журналының битләренә номер сугылган, тегелгән һәм Казначылык департаментының    ќитәкчесе (аның урынбасары), түләү операцияләренең ќыелма бүлеге (территориаль бүлекнең тиешле бүлекчәсе) начальнигы имзасы һәм мөһер куелган булырга тиеш.
10.3.13. Чираттагы финанс елының гыйнвар аенда, Россия Федерациясендә эш көннәре булмаган бәйрәм көннәрендә эшләүче  клиентлар агымдагы финанс елы тәмамлангач, банк учреждениесе билгеләгән касса калдыгы лимиты чикләрендә “тере” акча средстволарына ия булырга мөмкин.
Клиентларны, финанс елы тәмамлангач, чираттагы финанс елының гыйнвар аенда Россия Федерациясендә эш көннәре булмаган бәйрәм көннәрендә эшчәнлекләрен хәл итү өчен кирәкле “тере” акча средстволары белән тәэмин итү, агымдагы финанс елының расланылган смета билгеләнешләре нигезендә, бу Тәртипнең 10.3.5.-10.3.9 пунктчалары нигезендә хәл ителә.
Чираттагы финанс елының гыйнвар аенда Россия Федерациясендә эш көннәре булмаган бәйрәм көннәрендә эшчәнлекләрен хәл итүче клиентлар, “тере” акчалар хисабына түләүләр буенча операцияләрне хәл итү өчен,  казначылык органына агымдагы финанс елы тәмамланганчы ике эш көненнән дә соңга калмыйча билгеләнгән тәртиптә тутырылган чеклар һәм “тере” акчалар күчерүгә заявкалар тапшыра.
Чираттагы финанс елының гыйнвар аенда Россия Федерациясендә  эш көннәре булмаган бәйрәм көннәрендә эшчәнлекләрен хәл итү өчен алынган файдаланылмый калган “тере” акчаларны кире кайтарып бирү клиент тарафыннан аларны тиешле банк учреждениесенә “Бюджеттан акча алучыларга “тере” акчалар түләү өчен средстволар” № 40116 баланс счетына тапшыру юлы белән хәл ителә. Шул ук вакытта “тере” акчалар белән кертүгә белдерүдә, бу тәртипнең 10.3.11. пунктчасында күрсәтелгән реквизитлардан  тыш, “Взнос чыганагы” полясында расланылган смета билгеләнешләре чикләрендә “тере” акча средстволары алынган финанс елы да күрсәтелә.

11. Лицевой счетлардагы операцияләр учетын хәл иткәндә казначылык органы хезмәткәрләре арасында бурычларны бүлү
11.1. Казначылык департаменты директоры (территориаль бүлек ќитәкчесе) операция көненең эш тәртибен, расчет-акча документларын, уведомлениеләрне эшкәртү графигын һәм бурычларны  бүлү тәртибен билгели.
Хезмәткәрләргә конкрет эшләр билгеләү,  аларга башкарыла торган операцияләр буенча документлар рәсмиләштерүгә хокуклар бирү, шулай ук бу бурычларга үзгәрешләр кертү Казначылык департаменты директоры (территориаль бүлек ќитәкчесе) боерыгы рәвешендә рәсмиләштерелә.
Документларга контроль имза хокукына, операцияләр исемлеген чикләмичә, Казначылык департаменты директоры (территориаль бүлек ќитәкчесе) һәм казначылык органының учет һәм хисап бүлеге начальнигы яки аларның кушуы буенча үзләренең урынбасарлары ия. Вәкаләтле хезмәткәргә контроль имза хокукы бирү бу хезмәткәр тарафыннан билгеле бер операцияләр буенча ќаваплы эш башкаручы бурычларын үтәү мөмкинлеген юкка чыгармый.  Бу очракта алар тарафыннан башка хезмәткәрләр хәл итә торган операцияләр буенча документлар контрольдә тотыла.
11.2. Казначылык департаменты директоры (территориаль бүлек ќитәкчесе) бухгалтерия докукментының сакланылышы өчен шартлар тудыруны тәэмин итә.
Казначылык департаменты директоры (территориаль бүлек ќитәкчесе) яки  вәкаләтле хезмәткәре казначылык органы хезмәткәрләренә шкафларда һәм башка саклау урыннарында документларны саклау өчен  хезмәткәрләргә билгеле бер урыннарны билгеләү һәм бүлеп бирү  мәсьәләләре буенча инструкция үткәрергә, кирәк булган очракта документларны  хәвеф-хәтәрсез урынга  чыгарып кую тәртибен һәм  нинди чират белән чыгарылуын билгеләргә тиеш.
11.3. Даими файдаланудагы документларны (делолар, килешүләр һ.б) саклау тәртибе казначылык органының тиешле боерыгы нигезендә билгеләнә. Шул ук вакытта документларны алу мөмкинлеге эчке регламент белән чикләнгән булырга тиеш.
11.4. Документларны формалаштыру бурычы йөкләнгән хезмәткәр эш көне азагында бер көн алдан көн папкасын формалаштыра (бу Тәртипкә № 16 кушымта), әлеге папкага операция көне документлары билгеләнгән тәртиптә тегеп куела.
11.5. Тикшерелгәннән соң, һәр операция көне өчен туплап куелган барлык документлар казначылык органының вәкаләтле хезмәткәренә саклауга куела.
11.6. Казначылык органы клиентларга  казначылык органы счетлары аша Татарстан Республикасы бюджет чыгымнарын үтәү һәм операция учетын алып бару тәртибен ќайга салучы норматив документлар турында мәгълүмат ќиткереп барырга, “тере” акча средстволары алу өчен түләү поручениеләрен һәм документларны рәсмиләштерү һәм казначылык органына тапшыру, тиешле документлар әйләнеше мәсьәләләре һәм лицевой счетларга хезмәт күрсәтү процессында килеп чыгучы мәсьәләләр буенча консультацияләр бирергә тиеш.

Татарстан Республикасы Финанс министрлыгының 17.11.2010 ел, № 21-53-80 боерыгы белән расланган Татарстан Республикасы Бюджет һәм автоном учреждениеләрнең лицевой счетларын ачу һәм алып бару тәртибенә № 1 кушымта

Лицевой счет ачуга
ГАРИЗА

______________________________________________________________________________
                                    Бюджет/автоном учреждение атамасы
______________________________________________________________________________
                                    бюджет/автоном учреждениесенең ИНН
Юридик һәм факттагы адресы: ______________________________________________________________________________

______________________________________________________________________________
                                    Югарыгы оешма атамасы

Лицевой счет ачуны сорыйбыз __________________________________________________
______________________________________________________________________________
                                                              (лицевой счет төре атамасы)

Ќитәкче __________________________      _________________________________
                                     (имза)                                                       (тулы имза)
                                Мөһер урыны
Баш бухгалтер ____________________________      __________________________
                                                   (имза)                                         (тулы имза)
"__" ________ 20__ ел

------------------------------------------------------------------------------
Казначылык органы билгеләре

Лицевой счет ачарга _________________________________________________________
                                                                     (лицевой счет төре атамасы)
лицевой счет № ____________________________________________________ рөхсәт итәм

Ќитәкче
(ќитәкче 
урынбасары) _____________________ __________________________________________
                                        (имза)                                                   (тулы имза)
Бүлек начальнигы ____________________ ________________________________________
                                              (имза)                                                  (тулы имза)

Лицевой счетны ачуга документларны тикшерде:

Башкаручы __________________________ ________________ ______________________
                                   бүлек атамасы                          имза                           Ф.И.О.

"__" ________ 20__ ел

Татарстан Республикасы Финанс министрлыгының 17.11.2010 ел, № 21-53-80 боерыгы белән расланган Татарстан Республикасы Бюджет һәм автоном учреждениеләрнең лицевой счетларын ачу һәм алып бару тәртибенә № 2 кушымта
Имзалар һәм мөһер үрнәге белән
КАРТОЧКА

Оешма атамасы, ИНН: ______________________________________________
_____________________________________________________________________________

Лицевой счет номеры: _______________________________________________________
Юридик и факттагы адресы: _____________________________________________________________________________
Телефоны: ____________________________________________________________________
Югарыгы оешма атамасы: _______________________________________

Лицевой счет буенча операцияләрне хәл кылуда түләү документларына һәм башка документларга имза кую хокукына ия булучы затларның имзаларын һәм мөһер үрнәкләрен ќиткерәбез:
Вазыйфасы           	Фамилиясе, исеме, атасыны исеме	Имза үрнәге   	
Беренче имза                              	

			
Икенче имза                              	

			
Тутыру датасы: 	
"__" ________ 20__ ел        	Мөһер үрнәге              	
Клиент имзасы: 	Ќитәкче:                

Баш бухгалтер:           		
-----------------------------------------------------------------------------
                       Югарыгы оешма билгеләре
Ќитәкче һәм баш бухгалтер вәкаләтләрен һәм имзаларын раслыйм:

Ќитәкче                ______________________ _____________________________
(ќитәкче урынбасары)                  (имза)                  (тулы имза)

                                                М.У.    "__" ________ 20__ ел
-----------------------------------------------------------------------------
                         казначылык органы билгеләре

Лицевой счет буенча операцияләрне хәл итү өчен карточкадан файдалануга рөхсәт бирәм:

Ќитәкче            ______________________ _____________________________
(ќитәкче урынбасары)               (имза)                             (тулы имза)

Бүлек начальнигы        ______________________ ______________________________
                                                        (имза)                                    (тулы имза)

                                                  М.У.  "__" ________ 20__ ел

Татарстан Республикасы Финанс министрлыгының 17.11.2010 ел, № 21-53-80 боерыгы белән расланган Татарстан Республикасы Бюджет һәм автоном учреждениеләрнең лицевой счетларын ачу һәм алып бару тәртибенә № 3 кушымта

Электрон документлар әйләнеше турында
КИЛЕШҮ

Казан ш.                                  "__" ________ 20__ ел

    Татарстан Республикасы Финанс министрлыгы, алга таба – “Казначылык органы”, Татарстан Республикасы Финанс министрлыгының Казначылык департаменты ќитәкчесе йөзендә,  (______________________________________________),
(территориаль бүлек атамасы)
_______________________________________________________________,
                              (фамилиясе, исеме, атасының исеме)
Нигезләмәгә туры китереп эш итүче, бер яктан һәм 
_______________________________________________________________,
                     (бюджет/автоном учреждениеләр атамасы )
Алга таба – "Клиент" дип атала, 
_____________________________________________________ йөзендә,                                (фамилиясе, исеме, атасының исеме)
.... нигезендә эш йөртүче
 ____________________________________________, икенче яктан, алга таба "Яклар" дип атала, электрон документлар әйләнеше турында бу килешүне (алга таба – Килешү) төзеде.

1. Килешү предметы

1.1. Бу килешү электрон документлар алышу (ОЭД) процессында Казначылык органы белән клиент арасында килеп чыгучы үзара мөнәсәбәтләрне ќайга сала, аларның хокукларын һәм бурычларын һәм АЦК системасы аша клиентның лицевой счетлары буенча операцияләрне хәл итүдә электрон санлы имзадан (ЭЦП) файдалану тәртибен билгели.
2. Төп нигезләмәләр

2.1. Яклар ЭЦПны  гамәлдәге ЭЦП системасы кысаларында электрон документларның бөтенлеген контрольдә тоту һәм чынлыгын раслау мөмкинлеге бирүче кулдан куелган имза төре буларак таный.
2.2. Яклар кулдан куелган имза һәм мөһер белән расланган һәм электрон документ рәвешенә китерелгән документны һәм вәкаләтле затның ЭЦП белән имзаланган кәгазьдәге документын бертигез дәрәќәдәге документлар дип таный.
2.3. Яклар үзара, АЦК (автоматлаштырылган контроль үзәге – бюджеттан акча алучының АРМ кече системасы) системасыннан  файдалану нигезендә якларның ЭЦП белән расланган электрон документлар алышу формасында расчет операцияләрен хәл итү тәртибен билгели.
2.4. Клиентта АЦК системасы урнаштырыла һәм аннан счетлар белән идарә итү режимында файдаланылырга мөмкин (өземтәләр, электрон документлар, реестрлар алу, Клиент тарафыннан электрон документлар ќибәрү һәм казначылык органы белән мәгълүмат алышу). Казначылык органында Клиентның электрон документларына бюджет контрольлеге кече системасы урнаштырыла.
2.5.  Электрон документ, тапшыручы як тарафыннан тиешенчә рәсмиләштерелгән, электрон санлы имза белән имзаланган, АЦК системасы аша тапшырылган, кабул итүче тарафыннан кабул итеп алынган, тикшерелгән һәм хәл итүгә кабул ителгән очракта, бу Килешү буенча яклар  бурычларын китереп чыгара. Клиенттагы АЦК системасында документ статусының тиешенчә үзгәрүе электрон түләү документының хәл итүгә кабул итүенең дәлиле булып тора.
2.6. Яклар  электрон документны алмау фактлары турында документ ќибәрелгән көнне бер-берсенә хәбәр итәргә тиеш.
2.7. Клиент казначылык органы белән электрон документларга имза салу хокукына ия булучы затларның (ЭЦП хуќалары)  санын һәм кандидатураларын килештерә. 
2.8. Һәр як үзенең ЭЦП яшерен ачкычларының һәм үз персоналы гамәлләренең сер булып саклануына тулы ќаваплылык тота.
2.9. Яклар, исәп-хисапларга рөхсәтсез үтеп керү куркынычы туганда, килеп туган хәлләрнең сәбәпләре ачыкланганчы,  электрон санлы имза белән түләү документларын кабул итүне кичекмәстән туктатуны һәм бер-берсе белән элемтәгә керүне үзләренә йөкли. 
2.10. Яклар имза салынган электрон исәп-хисап документлары реестрларын, шулай ук электрон документларны 5 (биш) ел эчендә сакларга тиеш.
2.11. Һәр як үз хисабына, бу Килешү нигезендә, электрон исәп-хисаплар башкаруда файдаланыла торган программ-техник средстволарын эш халәтендә тотуга бурычлы.

3. Якларның хокуклары һәм бурычлары
3.1. Казначылык органы үзенә йөкли:
3.1.1. Клиентка бу Килешү төзелгәннән соң 10 көн эчендә электрон документлар алышу өчен һәм ЭЦПдан файдалану өчен кирәкле АЦК системасы составындагы программ средстволар бирүне.
3.1.2. Клиентның АЦК системасы аша алынган электрон документлары нигезендә Клиентның лицевой счетлары буенча Средстволар алучының лицевой счеты буенча хезмәт күрсәтү килешүендә күздә тотылган тәртиптә операцияләрне хәл итүне.
3.1.3. Электрон документларның һәм Клиентка хезмәт урынында файдалану өчен кирәкле электрон хәбәрләрне үзенең элемтә пунктында 1 (бер) календарь ае дәвамында саклауны.
3.1.4. Клиентның электрон документларында реквизитларның дөреслеген контрольдә тотуны.
3.1.5. Бу Килешү нигезендә хәл ителә торган электрон исәп-хисаплар турында мәгълүматның яшеренлеген тәэмин итүне.
3.1.6. АЦК системасының электрон исәп-хисаплар челтәрендә үз компетенциясенә керүче мәсьәләләр буенча Клиентка консультация бирүне.
3.2. Клиент үзенә йөкли:
3.2.1. Үзе өчен ќибәрелгән электрон документларны һәм хезмәт урынында файдалану өчен кирәкле электрон хәбәрләрне 1 (бер) календарь ае эчендә алуны. Вакытында алынмаган хәбәрләр сакланылмый.
3.2.2. Килешүне өзгәндә, Клиент үзенең карамагындагы бу Килешүгә керүче барлык яшерен мәгълүматларны һәм АЦК системасындагы барлык программаларны (үтәлә торган һәм ярдәмче файллар) юкка чыгару бурычын үзенә йөкли.
3.2.3. Ачкычка кагылышлы мәгълүматта аңлашылмаучанлыклар килеп чыккан очракта аңлашылмый башлаган ЭЦП ачкычлары белән эшне кичекмәстән туктатуны һәм бу хакта Казначылык органына хәбәр итүне.

4. Яклар ќаваплылыгы
4.1. Яклар бу Килешү буенча үзләренең бурычларын үтәмәгән өчен яки тиешенчә үтәмәгән өчен гамәлдәге закон нигезендә ќавап бирә.
4.2. Яклар, гадәттән тыш хәлләр (форс-мажор), шул исәптән табигать афәтләре, хәрби хәрәкәтләр, забастовкалар, электр энергиясен өзүләр, законнар нигезендә һәм хөкүмәт чикләүләре һәм  тыюлар килеп чыккан очракта, бу Килешү буенча үзләренә билгеләнгән бурычларны үтәүдәге тоткарлыклар, өзеклекләр һәм башка ќитешсезлекләр өчен ќавап бирми.
4.3. Якларның берсе АЦК системасыннан файдалану нәтиќәсендә, шул исәптән электрон исәп-хисап документларын ялгыш хәл иткәндә икенчесенең гаебе белән китерелгән зыян өчен ќавап бирми (бу документлар бер як тарафыннан тиешенчә рәсмиләштерелеп тапшырылган, ә икенче як тарафыннан кабул итеп танылган, тикшерелгән һәм дөрес дип танылган очракта).  
4.4. Казначылык органы Клиентның лицевой счетыннан чыгым буенча Клиент тарафыннан рәсмиләштерелгән операциянең дөреслеге, шулай ук Клиент поручениесе буенча үзләренең файдасына исәп-хисап операциясе хәл ителүче затларның баш тартулары һәм үз вакытында гамәл кылмаулары аркасында Клиентка китерелгән зыян өчен ќавап бирми.
4.5. Якларның икесе дә мәгълүматны саклау өчен файдаланыла торган ачкыч материалларын өченче затларга тапшыру аркасында килеп чыккан зыян өчен ќавап бирә.
4.6. ЭЦПда аңлашылмаучанлыклар килеп чыккан очракта Казначылык органына вакытында хәбәр ќиткермәү аркасында килеп чыккан теләсә кайсы  хәлләр өчен ќаваплылык ЭЦП хуќасына (ОЭДда катнашучы) йөкләнә.

5. Килешүнең гамәлдә булу срогы
5.1. Бу Килешү Якларның икесе дә имза салганнан соң гамәлгә керә һәм  ______ елга кадәр гамәлдә була.  
5.2. Килешү икенче якны 10 көн эчендә кисәтеп, Яклар инициативасы белән өзелергә мөмкин.
5.3. Килешүнең гамәлдә булу срогы чыкканчы кимендә 1 ай кала Якларның берсе дә аны өзү турында билгеләнгән тәртиптә белдермәсә, килешү чираттагы _____ елга озайтылган булып санала.
5.4. Бу Килешүдәге барлык үзгәрешләр Якларның үзара килешүе буенча хәл ителә һәм алар язмача төзелеп, ике Якның кулдан имзалары булганда гына гамәлдә була.
5.5. Килешү ике нөсхәдә төзелә. Аларның һәркайсы төп нөсхә булып тора һәм бер үк төрле юридик көчкә ия. Бер нөсхә Казначылык органында, икенчесе – Клиентта була.

6. Якларның юридик адреслары

Татарстан Республикасы Финанс           Клиент
министрлыгы
                                        ______________________________________
                                        ______________________________________
                                             (оешма атамасы)
______________________________________  ______________________________________
______________________________________  ______________________________________
(юридик адресы, ИНН/КПП, телефоны)          ______________________________________
                                                                                   (юридик адресы, ИНН/КПП, телефоны)
                                        Оешма ќитәкчесе
______________________________________  ______________________________________
                         (Ф.И.О.)                                                                     (Ф.И.О.)
______________________________________  ______________________________________
                                     (имза)                                                              (имза)

М.У.                                    М.У.

Татарстан Республикасы Финанс министрлыгының 17.11.2010 ел, № 21-53-80 боерыгы белән расланган Татарстан Республикасы Бюджет һәм автоном учреждениеләрнең лицевой счетларын ачу һәм алып бару тәртибенә № 4   кушымта

Электрон санлы имза (ЭЦП) ачык ачкычы сертификатын теркәү
карточкасы № 
(Ике нөсхәдә – һәр як өчен берәр нөсхәдә тутырыла һәм имзалана)

Оешма - "Финансы"  АЦК системасы клиенты                                   	
Оешма атамасы:              		
Оешманың юридик  адресы:         		
Элемтәгә керү өчен телефоннар:                   		
Клиентның АЦК системасында номеры:           		
Оешма ќитәкчесе:              		
ЭЦП  ачкычы сертификаты хуќасы:	
ЭЦП ачкычы сертификатының хуќасы вазыйфасы :                             		
Хуќасының фамилиясе, исеме, атасының исеме:      		
Хуќасының имза үрнәге:             	
М.У.                                  	
Электрон санлы имза:                                                  	
Серия номеры:                        		
Хуќасының идентификаторы:               		
Раслау үзәгендә ЭЦП 
ачкычы сертификатын теркәү датасы:               		
Раслау үзәге администраторы вазыйфасы,  Ф.И.О. һәм имзасы:
		
Яклар имзалары:                                                               	
Раслау үзәгенең вәкаләтле заты                                 	ЭЦП ачкычы сертификаты хуќасыннан:    	
_________________ ___________________  

"__" ________ 20__ ел                  
М.У.                                   	________________ ___________________  

"__" ________ 20__ ел                 
М.У.                                  	

Татарстан Республикасы Финанс министрлыгының 17.11.2010 ел, № 21-53-80 боерыгы белән расланган Татарстан Республикасы Бюджет һәм автоном учреждениеләрнең лицевой счетларын ачу һәм алып бару тәртибенә № 5   кушымта

                                          Ќитәкчегә ________________________
                                          _____________________________________

Лицевой счет ачу турында 
Извещение

    Татарстан Республикасы Финанс министрлыгының Казначылык департаменты шуны хәбәр итә: ТР бюджет автоном учреждениесенә
______________________________________________________________________________
                                        (бюджет/автоном учреждение атамасы)
 "__" ________ 20__ елдан лицевой счет ачылды N ________________________________

Бүлек начальнигы  _______________________    __________________________________
                                              (имза)                                                          (тулы имза)

"__" ________ 20__ ел 

Татарстан Республикасы Финанс министрлыгының 17.11.2010 ел, № 21-53-80 боерыгы белән расланган Татарстан Республикасы Бюджет һәм автоном учреждениеләрнең лицевой счетларын ачу һәм алып бару тәртибенә № 6   кушымта

                          

                           ___________________________________________________
        казначылык органы атамасы
                           ___________________________________________________
                                              оешма атамасы

Лицевой счетны N ______________ яңадан рәсмиләштерүгә

ГАРИЗА

"__" ________ 200_ ел

... сәбәпле  ____________________________________________________________________
                                            (Лицевой счетны яңадан рәсмиләштерү сәбәбе)
Клиентның лицевой счеты реквизитларын түбәндәгечә үзгәртүне сорыйм:
______________________________________________________________________________
                                 (яңадан рәсмиләштерү өчен лицевой счет реквизитлары)
Яңадан рәсмиләштерүгә нигез      _________________________________________________
                                                                                          (документ атамасы)
Кушымталар: __________________________________________________________________
                                                                                         (документ атамасы)

Ќитәкче    ____________________                       ______________________________________
                                    (имза)                                                   (тулы имза)
                                 Мөһер урыны
Баш бухгалтер ________________                        ______________________________________
                                      (имза)                                                 (тулы имза)

------------------------------------------------------------------------------
Лицевой счетны яңадан рәсмиләштерү турында
казначылык органы билгесе

Ќитәкче
(ќитәкче
урынбасары)   ___________________                         ___________________________________
                                           (имза)                                                              (тулы имза)

Бүлек начальнигы __________________                _____________________________________
                                            (имза)                                                              (тулы имза)

Башкаручы _____________________           _______________          _______________________
                                 (вазыйфасы)                               (имза)                      (тулы имза)

"__" ________ 20__  ел

Татарстан Республикасы Финанс министрлыгының 17.11.2010 ел, № 21-53-80 боерыгы белән расланган Татарстан Республикасы Бюджет һәм автоном учреждениеләрнең лицевой счетларын ачу һәм алып бару тәртибенә № 7   кушымта
                              ________________________________________________
                                              казначылык органы атамасы
                              ________________________________________________
                                              оешма атамасы

Лицевой счетны N ______________ ябуга

ГАРИЗА

"__" ________ 200_ ел

... сәбәпле ____________________________________________________________________
                                                               (лицевой счетны ябу сәбәбе)
Клиентның лицевой счетын ябуыгызны сорыйм:
______________________________________________________________________________
                                                    (ябу өчен лицевой счет реквизитлары)
Ябуга нигез _________________________________________________
                                          (документ атамасы)
Кушымталар: __________________________________________________________________
                                                                     (документ атамасы)

Ќитәкче    ____________________       ______________________________________
                                (имза)                                               (тулы имза)
                                 Мөһер урыны
Баш бухгалтер ________________      ______________________________________
                                    (имза)                                         (тулы имза)

------------------------------------------------------------------------------
Лицевой счетны ябу турында
казначылык органы билгесе

Ќитәкче
(ќитәкче
урынбасары)   ___________________      _____________________________________
                                          (имза)                                           (тулы имза)

Бүлек начальнигы __________________      _____________________________________
                                              (имза)                                      (тулы имза)

Башкаручы _____________________   _______________   ________________________
                             (вазыйфасы)                          (имза)                           (тулы имза)

"__" ________ 20__  ел

Татарстан Республикасы Финанс министрлыгының 17.11.2010 ел, № 21-53-80 боерыгы белән расланган Татарстан Республикасы Бюджет һәм автоном учреждениеләрнең лицевой счетларын ачу һәм алып бару тәртибенә № 8   кушымта

                                             Ќитәкчегә ____________________
                                             _________________________________

Лицевой счетны ябу турында
ИЗВЕЩЕНИЕ

    Татарстан Республикасы Финанс министрлыгының казначылык департаменты шуны хәбәр итә: ТР бюджет/автоном учреждениесенең 
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
                                           (клиент атамасы)

 "__" ________ 20__ елдан лицевой счеты N __________________________ ябыла

Бүлек начальнигы     ____________________      _______________________________
                                                 (имза)                                              (тулы имза)

"__" ________ 20__ ел

Татарстан Республикасы Финанс министрлыгының 17.11.2010 ел, № 21-53-80 боерыгы белән расланган Татарстан Республикасы Бюджет һәм автоном учреждениеләрнең лицевой счетларын ачу һәм алып бару тәртибенә № 9   кушымта

Чыгымнарны түләүгә заявка
                                                     ------------  -------------------
                                                         Дата           Түләү төре

Сумма сүзләр белән  │
                    │
                    │
────────────────────┴┬──────────────────────────────┬────────┬────────────────────────
ИНН                  │КПП                           │ Сумма  │
─────────────────────┴──────────────────────────────┤        │
                                                    │        │
                                                    ├────────┼────────────────────────
                                                    │ Сч. N  │
                                                    │        │
Түләүче                                             │        │
────────────────────────────────────────────────────┼────────┤
                                                    │ БИК    │
                                                    ├────────┤
                                                    │ Сч. N  │
                                                    │        │
Түләүчебанкы                                        │        │
────────────────────────────────────────────────────┼────────┼────────────────────────
                                                    │ БИК    │
                                                    ├────────┤
                                                    │ Сч. N  │
                                                    │        │
Алучы банкы                                         │        │
─────────────────────┬──────────────────────────────┼────────┤
ИНН                  │КПП                           │ Сч. N  │
─────────────────────┴──────────────────────────────┤        │
                                                    │        │
                                                    ├────────┼──────────┬────────────┐
                                                    │ Түл.төр│          │ Түл.срогы  │
                                                    ├────────┤          ├────────────┤
                                                    │Түл.бил.│          │ Чират.түләү│
                                                    ├────────┤          ├────────────┤
Алучы                                               │ Код    │          │ Киселә      │
────────────────────┬─────────────────────────────┬─┼┬───────┴──────────┴──────┬─────┤
                    │                             │ ││                         │     │
────────────────────┴─────────────────────────────┴─┴┴─────────────────────────┴─────┘

Түләү билгеләнеше
──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
                                 Имзалар                              Банк билгеләре

        М.У.
                      ------------------------------
                      ------------------------------

Татарстан Республикасы Финанс министрлыгының 17.11.2010 ел, № 21-53-80 боерыгы белән расланган Татарстан Республикасы Бюджет һәм автоном учреждениеләрнең лицевой счетларын ачу һәм алып бару тәртибенә № 10    кушымта
    Заявкалар реестры

    Түләүче:

Номер	Дата 	Смета	Клиент  	Алучы   	Алучы счеты   	Түләү чираты    	Опе- 
рация төре	ИНН	КФСР 	КВР 	КЦСР 	КВСР 	КЭС 	Өст. ФК	Өст. 
ЭК  	Өст.
КР 	КИФ 	Нигез     	N БОДО	Сумма 	
Документлар статусы:                                                                                                               	
																					
Статья буенча барлыгы:                                                                                                                 	

    Ќитәкче      ___________________   __________________________________
                                         (имза)                                 (тулы имза)

    Баш бухгалтер ___________________   __________________________________
                                          (имза)                                  (тулы имза)

    М.У.

Татарстан Республикасы Финанс министрлыгының 17.11.2010 ел, № 21-53-80 боерыгы белән расланган Татарстан Республикасы Бюджет һәм автоном учреждениеләрнең лицевой счетларын ачу һәм алып бару тәртибенә № 11    кушымта

Агымдагы счеттан N ____________
средстволар күчерүгә боерык № _________ “___” _________ ел

N  
п/п 	Документ номеры	Түләүче  клиент атамасы	Алучы  атамасы	Агымдагы 
счет номеры  	Банк реквизитлары	Сумма	Билгеләнеше	
					БИК 	Атамасы			

									
Барлыгы:	
Документлар барлыгы:                                   	

   Барлыгы _____________________________________________________________________
                               (сумма сүзләр белән)

Ќитәкче (ќитәкче урынбасары)            ______________________________________
                                                                                     (имза)    (тулы имза)

Бүлек начальнигы                        ______________________________________
                                                                                     (имза)    (тулы имза)

Башкаручы                               ______________________________________
                                                                                     (имза)    (тулы имза)

М.У.

Татарстан Республикасы Финанс министрлыгының 17.11.2010 ел, № 21-53-80 боерыгы белән расланган Татарстан Республикасы Бюджет һәм автоном учреждениеләрнең лицевой счетларын ачу һәм алып бару тәртибенә № 12    кушымта

                                       
______ елга акча чек кенәгәләре бланкларының
учет журналы

    Казначылык органы __________________________

    Банк учреждениесе ________________________________

    БИК _______________

    Башланды _______

    Тәмамланды _______

N 
п/п	Чеклар 
и серияләр № 	Банк учреждениесендә алынды	Клиентка бирелде     	
		Счет номеры  	Клиент   атамасы	Алу датасы	Казначылык органының вәкаләтле хезмәткәре инициаллары   	Бирү датасы 	Гариза номеры 	Клиентның вәкаләтле хезмәткәре инициаллары  	
1 	2   	3   	4      	5    	6    	7   	8   	9    	

Татарстан Республикасы Финанс министрлыгының 17.11.2010 ел, № 21-53-80 боерыгы белән расланган Татарстан Республикасы Бюджет һәм автоном учреждениеләрнең лицевой счетларын ачу һәм алып бару тәртибенә № 13    кушымта

                              ________________________________________________
                                              казначылык органы атамасы
                              ________________________________________________
                                                      оешма атамасы

                                  Гариза
"__" ________ ел

    Безгә лицевой счет N ____________________________________ буенча
Акча чек кенәгәләрен ______________________________ данә  _________ битле бирүегезне                  
                         саны сүзләр белән                   саны

сорыйбыз.

Чек кенәгәләрен ачкычка бикләп, уттан һәм урлаудан тиешле чаралар күрелгән бүлмәдә саклауны һәм хокукка каршы гамәлләр кылуга юл куймауны үзебезгә йөклибез. Чек кенәгәләрен алуны безнең хезмәткәребезгә ________________________________________, 
_________________ ышанып тапшырабыз, аның имзасын ________________ раслыйбыз.

Ќитәкче     __________________             _____________________________
                                (имза)            Мөһер    (тулы имза)
                                       урыны

Баш бухгалтер __________________             _____________________________
                                          (имза)                        (тулы имза)

кассага: чек кенәгәләрен гаризада күрсәтелгән күләмдә бирергә.

түләү операцияләренең
Ќыелма бүлеге начальнигы   __________________    _____________________________
                                                                         (имза)             (тулы имза)

NN _____________________________________ бланклары белән акча чек кенәгәләре

Бирде      ________________________              _____________________________
                                                (имза)                          (тулы имза)
Алды    ________________________              _____________________________
                                                (имза)                          (тулы имза)

------------------------------------------------------------------------------
                                Ертып алу өчен талон

                          N ______ гаризага талон

Бирелде _______________________________________________________________________
                   (оешма атамасы һәм лицевой счет №)
"__" ________ 20__ ел вакыт __________ сәгатьтә чек кенәгәләрен алуга гариза кабул ителү турында

Казначылык
Органының ќаваплы башкаручысы ___________________    _______________________
                                                                                     (имза)          (тулы имза)

Татарстан Республикасы Финанс министрлыгының 17.11.2010 ел, № 21-53-80 боерыгы белән расланган Татарстан Республикасы Бюджет һәм автоном учреждениеләрнең лицевой счетларын ачу һәм алып бару тәртибенә № 14    кушымта

                                                Казначылык органы ќитәкчесенә
                                                
                                                 _____________________________

                             

                              Ышанычнамә N _____

                          "____" __________20___ел

______________________________________________________________________________
                          (оешма атамасы)
йөкли _____________________________________________________________________

№ _______________ лицевой счет буенча “тере” акча средстволары алуны

Паспорт сериясе _________________    N ______________________

Бирелгән _______________________________________________________ "__" ________ ел

Адрес буенча теркәлгән:  _______________________________________________________

Ышанычнамә гамәлдә: __________________________________________________

Имзасын ______________________________     ______________________ раслыйбыз
                (фамилиясе, исеме, атасының исеме)             (имза урыны)

Оешма ќитәкчесе         __________________    _______________________________
                                                        (имза)            (фамилиясе, исеме, атасының исеме)

Баш бухгалтер        __________________    _____________________________________
                                                            (имза)         (фамилиясе, исеме, атасының исеме)   

     М.У.

Татарстан Республикасы Финанс министрлыгының 17.11.2010 ел, № 21-53-80 боерыгы белән расланган Татарстан Республикасы Бюджет һәм автоном учреждениеләрнең лицевой счетларын ачу һәм алып бару тәртибенә № 15    кушымта
 
____ елда кабул итеп алынган
Һәм бирелгән чекларны теркәү журналы

Казначылык
органы _________________________________________________________________

Башланды _______________________

Төгәлләнде  _______________________

N 
п/п	Чекны кабул итү датасы  	Счет номеры	Клиент атамасы   	Чек номеры 	Чек буенча сумма (сум., тиен)	Тапшырды 
(клиентның вәкаләтле заты инициаллары) 	Кабул итте  
(ТР ДК вәкаләтле заты инициаллары)     	Бирү датасы	Бирде (ТР ДК вәкаләтле заты инициаллары)  	Кабул итеп алынды 
(клиентның вәкаләтле заты инициаллары)	Искәрмә	
1 	2   	3  	4      	5  	6  	7    	8      	9  	10   	11   	12    	

Татарстан Республикасы Финанс министрлыгының 17.11.2010 ел, № 21-53-80 боерыгы белән расланган Татарстан Республикасы Бюджет һәм автоном учреждениеләрнең лицевой счетларын ачу һәм алып бару тәртибенә № 16    кушымта
                                    
________ 20__ елга
көн папкасы

    СЧЕТ:_____________

N  	ПАКЕТ 	Боерык                      	Том N   
	
		Дата	Номер	Сумма	Башкаручы		

Счет буенча барлыгы:               				

Бүлек начальнигы _____________________________________________________________
                        (имза)              (тулы имза)

Башкаручы  __________________________________________________________________
                        (имза)              (тулы имза)